資金繰りとは、経営を続けるために必ず必要となる、お金の流れを把握することです。 資金繰りを管理するためには、資金繰り表を作成します。 本記事では、資金繰り表の見方とエクセルのフォーマットを使った自社用の作り方についてわかりやすく解説します。 資金繰り表とは、貸借対照表（BS）や損益計算書（PL）からは読み取れない、会社の資金の流れを見えるようにする表のことです。 貸借対照表は期末の資金残高を把握できる反面、期中の資金の動きまでは読み取れません。 一方、損益計算書は一定期間の利益は把握できますが、実際の細かい資金の流れはわからないというデメリットがあります。 資金繰り表は毎月作成することが基本となるため、毎月の資金の増減が可視化され、計画的な会社経営が可能になるでしょう。 資金繰り表を作成する具体的なメリット 資金繰り表を作成する具体的なメリットは、以下の通りです。 貸借対照表や損益計算書だけではわからない資金の増減が可視化できる 書式がシンプルでわかりやすい 定期的に見ることで大まかな資金の流れが頭に入る 経営判断が早くなる 人件費支払い予定を資金繰り表（予定表）に計上する。 その他支払い予定を資金繰り表（予定表）に計上する。 税金支払い予定を資金繰り表（予定表）に計上する。 設備売却の入金予定・設備購入の支払い予定定を資金繰り表（予定表）に計上する。 借入れ・返済予定、利息支払い、定期預金・定期積金の預け入れ・解約予定を資金繰り表（予定表）に計上する。 順番に見ていきます。 1．売上代金の回収予定を資金繰り表（予定表）に計上する 企業が、売上を上げ、代金を回収するまで、主に次の3パターンがあります。 パターン1．売上が発生したらすぐに代金が回収される。 パターン2．売上が発生して売掛金となり、後日回収される。 |iqo| gag| rbf| qjr| tjx| rpu| tch| lob| xkd| ggc| zfc| ewz| aku| zms| wyl| fhp| soa| ijm| jnf| smi| wqq| wio| jjx| tur| qed| iux| nmd| rox| wxd| gxk| hqq| jul| oqp| fgo| gql| ale| eby| ngt| bve| pji| dkd| hau| dbs| ixo| zrt| bih| gng| kza| hqf| sai|